Kasvatus- ja opetuslautakunta
Pöytäkirja 30.01.2024/Pykälä 8

Kasvatus- ja opetuslautakunta 30.01.2024 § 8  

420/02.02.00/2023  

Valmistelija Sivistysjohtaja Jonna Heikkilä

Kaupunginvaltuusto on kokouksessaan 11.12.2023 hyväksynyt talousarvion vuodelle 2024. Talousarvio sisältää yleisperustelut, käyttötalousosan, tuloslaskelman, investointi- ja rahoitusosan, taloussuunnitelman 2024-2026 sekä henkilöstösuunnitelman.

Talousarvion käyttötalousosa on valtuustoon nähden sitova toimielintasolla. Kustannusarvioltaan yli 1.000.000 euron investoinnit ovat valtuustoon nähden sitovia hankkeittain. Muut investoinnit ovat sitovia toimielintasolla hankeryhmittäin. Lautakuntien tulee määrittää hankeryhmäkohtaisilla määrärahoilla toteutettavat kohteet.

Kaupunginhallitus on kokouksessaan 15.1.2024 antanut talousarvion 2024 täytäntöönpano-ohjeet. Talousarvion täytäntöönpano-ohjeessa kaupunginhallitus on edellyttänyt, että hallintokuntien tulee noudattaa valtuuston hyväksymää talousarviota ja kaupungin hallintosääntöä sekä huomioida kaupunkistrategiassa toiminnalle, taloudelle ja henkilöstölle asetetut tavoitteet. ahojen käyttösuunnitelman hyväksymistä. Hallintokuntien tulee noudattaa tarkennettuja talousarvion täytäntöönpano-ohjeita kohdista:

1. Talousarvion käyttösuunnitelmat ja tilivelvollisten nimeäminen

2. Talousarvion sitovuus

3. Talouden hoito ja seuranta

4. Hankinnat ja myynti

5. Laskujen hyväksyminen ja maksatus

6. Palkkaus ja henkilöstöasiat

7. Tietotekniikka

8. Konserni

Ohjeen mukaan kaupunginhallitus ja lautakunnat seuraavat talousarvion toteutumista kuukausittain. Tilivelvolliset viranhaltijat seuraavat toteutumista jatkuvasti.

Oheismateriaalina olevasta taulukosta ilmenee, miten kaupunginvaltuuston sivistystoimelle hyväksymät määrärahat ja talousarvio käytetään tehtäviin ja osatehtäviin. Taulukossa on myös nimettynä hankkeiden ja osatehtävien tilivelvolliset viranhaltijat, joille kustannuspaikkojen vastuuhenkilöt vuorostaan ovat tilivelvollisia. Tilivelvollinen lautakuntaan nähden on sivistysjohtaja ja tilivelvolliset sivistysjohtajaan nähden ovat varhaiskasvatusjohtaja ja opetuspäällikkö. Heidän ollessaan esteellisiä tai estyneitä laskujen hyväksyjä on sivistysjohtaja. Sivistysjohtajan ollessa estynyt laskujen hyväksyjä on opetuspäällikkö. Sivistysjohtajan ollessa esteellinen laskujen hyväksyjä on kaupunginjohtaja. Kustannuspaikkojen tilivelvolliset toimivat ostolaskujen hyväksyjinä.

Esityslistan oheismateriaalina ovat vuoden 2024 talousarvion täytäntöönpano-ohjeet, lautakunnan esityksen jälkeen tarkentunut talousarvio sekä ulkoiset määrärahat ja tuloarviot -taulukko, josta selviävät tilivelvolliset viran- ja toimenhaltijat.

Esittelijä Sivistysjohtaja Jonna Heikkilä

Päätösehdotus Kasvatus- ja opetuslautakunta

1. hyväksyy varhaiskasvatuksen, perusopetuksen, lukiokoulutuksen ja sivistyshallinnon vastuualueiden käyttötalousmäärärahojen ja -tuloarvioiden käyttösuunnitelman.
2. hyväksyy kasvatus- ja opetuslautakunnan investointihankkeiden määrärahojen ja tuloarvioiden käyttösuunnitelman.
3. nimeää lautakuntaan nähden tilivelvolliset viranhaltijat liitteen mukaisesti.
4. vastuuttaa eri kustannuspaikat liitteen mukaisesti.

Päätös Kasvatus- ja opetuslautakunta hyväksyi yksimielisesti sivistysjohtajan päätösehdotuksen.

Pöytäkirjaan merkittiin, että opetuspäällikkö oli paikalla kokouksessa tämän pykälän käsittelyn aikana. Opetuspäällikkö poistui kokouksesta ennen päätöksentekoa.

Lisätietoja Sivistysjohtaja Jonna Heikkilä, puh. 044 4834 805,

 etunimi.sukunimi@kauhava.fi

______________________________